Οταν καμπάνες χτυπούν...

III. Συνοπτική παρουσίαση
Κατά την διάρκεια του ελέγχου μας εντοπίστηκαν αδυναμίες σε όλες τις περιοχές ελέγχου τις σημαντικότερες εκ των οποίων παραθέτουμε κατωτέρω:
· Δεν υπάρχει τακτική/συστηματική παρακολούθηση και έλεγχος των εσόδων και ειδικότερα των οφειλομένων & παράλληλα ληξιπρόθεσμων ποσών προς το ΔΛΤΑ. Η εν λόγω αδυναμία είχε ως αποτέλεσμα την απώλεια εσόδων και παράλληλα την συσσώρευση ληξιπρόθεσμων οφειλών τρίτων προερχόμενα από: α) Τέλη Επιβατών & Οχημάτων, β) Λιμενικά Τέλη, γ) Στεγασμένους χώρους & Παραχωρήσεις & δ) Τέλη ελλιμενισμού σκαφών, οι οποίες ανέρχονται σε 218.212,99 € (31/12/2010).
· Διαπιστώθηκε διαχειριστική αδυναμία η οποία προκαλεί αρκετά προβλήματα στις υφιστάμενες μόνιμες θέσεις ελλιμενισμού καθώς και στην αξιολόγηση για την απόδοση νέων θέσεων , δεδομένης της απουσίας μηχανογραφικής εφαρμογής , κατάλληλης χαρτογράφησης των θέσεων ελλιμενισμού & επίσημων κριτηρίων / πολιτικής αξιολόγησης.
· Διαπιστώθηκαν διαφοροποιήσεις στην τιμολογιακή πολιτική των χρεώσεων στην παροχή ηλεκτρικού ρεύματος και νερού στα ελλιμενιζόμενα σκάφη μεταξύ Αίγινας και Αγκιστρίου.
· Διαπιστώθηκε ότι δεν έχουν αναπτυχθεί επίσημες διαδικασίες τήρησης ταμείου και καθημερινής συμφωνία των εισπραχθέντων χρημάτων.
· Διαπιστώθηκαν αδυναμίες στην ροή εργασιών φόρτισης και ακύρωσης των καρτών παροχής ηλεκτρικού ρεύματος και νερού (pilars).
Δεν έχουν διενεργηθεί ποτέ απογραφές παγίων (κτίρια, μηχανήματα, αυτοκίνητα, έπιπλα, ιδιοκατασκευές κλπ) καθώς και αποθεμάτων/εξοπλισμού.
· Δεν τηρείται Μητρώο Παγίων.
· Δεν τηρείται βιβλίο Αποθήκης.
· Διαπιστώθηκε ανεπαρκής έλεγχος ιδιοκατασκευών / περιουσιακών στοιχείων.
· Διαπιστώθηκε έλλειψη ασφαλιστικής κάλυψης του πάγιου εξοπλισμού του ΔΛΤΑ.
· Η κατάρτιση των προϋπολογισμών δεν τεκμηριώνεται ότι σχετίζεται με τους στρατηγικούς σκοπούς και στόχους του ΔΛΤΑ ενώ παράλληλα δεν υποστηρίζεται με την κατάλληλη ανάλυση οικονομικών στοιχείων και παράθεση άλλων σημαντικών σχετικών στοιχείων (π.χ. τεκμηρίωση της αναγνώρισης του εκάστοτε εξόδου).
· Διαπιστώθηκαν αδυναμίες και σημαντικές ελλείψεις μηχανογραφικής υποστήριξης στο σύστημα Διοικητικής Πληροφόρησης του ΔΛΤΑ (management reporting system).
· Διαπιστώθηκε ότι μέρος των συμβάσεων με τους προμηθευτές για αγορά εξοπλισμού / την παροχή υπηρεσιών ή με ιδιώτες (για παραχωρήσεις χώρων) , παρουσιάζουν ανεπάρκεια σχετικά με απαραίτητες ρήτρες, εγγυήσεις, παροχή υλικοτεχνικής υποστήριξης, αντισταθμιστικά οφέλη κτλ.
· Διαπιστώθηκε ότι οι Διοικήσεις του ΔΛΤΑ δεν είχαν καθορίσει μετρήσιμους αντικειμενικούς στόχους για τους μόνιμους και συμβασιούχους/εποχικούς υπαλλήλους με αποτέλεσμα να μην μπορεί να αξιολογηθεί η προσφορά τους βάσει συγκεκριμένης στοχοθέτησης.
· Διαπιστώθηκε ότι δεν παρακολουθείται/ελέγχεται με συστηματικό τρόπο η αποδοτικότητα των υπαλλήλων που απασχολούνται στο ΔΛΤΑ .
· Διαπιστώθηκαν αδυναμίες διαχωρισμού αρμοδιοτήτων - μη τήρηση εμπιστευτικότητας.
· Διαπιστώθηκε ότι δεν υπάρχει επαρκής ασφάλεια στις εγκαταστάσεις της αποθήκης.
Διαπιστώθηκαν αδυναμίες διαχωρισμού αρμοδιοτήτων - μη τήρηση εμπιστευτικότητας.
· Διαπιστώθηκε ότι δεν υπάρχει επαρκής ασφάλεια στις εγκαταστάσεις της αποθήκης.
· Δεν έχουν αναπτυχθεί και καταγραφεί διαδικασίες διαχείρισης των πληροφοριακών συστημάτων καθώς επίσης και σχετική επίσημη (γραπτή) πολιτική του ΔΛΤΑ, που θα αφορά θέματα ασφάλειας των πληροφοριακών συστημάτων. Επίσης, δεν υπάρχει επίσημο καταγεγραμμένο σχέδιο επαναφοράς λειτουργιών των πληροφοριακών συστημάτων (Disaster recovery plan).
· Δεν έχει καταρτιστεί και καταγραφεί διαδικασία απόδοσης προσβάσεων καθώς και απενεργοποίησης χρηστών στα συστήματα / εφαρμογές του ΔΛΤΑ, στις περιπτώσεις αποχωρήσεως τους.
· Δεν παράγονται και επισκοπούνται από αρμόδια στελέχη αναφορές εξαιρέσεων (exception reports) σχετικές με αλλαγές σε ευαίσθητα δεδομένα.
    Αυτό είναι ένα απόσπασμα απο την έκθεση εταιρείας στην οποία ανατέθηκε απο το ίδιο το Λιμενικό ταμείο το  αίτημα για προτάσεις με στόχο  την καλύτερη οργάνωση του. Πρόκειται για ένα μακροσκελές κείμενο πολλών σελίδων που βέβαια δεν μπορεί να δημοσιευθεί εδώ.   Το ΔΣ του ταμείου που συνεδριάζει σήμερα θα την εξετάσει, και εμείς επειδή το Λιμενικό ταμείο αποτελεί ένα άβατο  χρόνια τώρα, το οποίο έχει την τύχη να διαχειρίζεται πολλά χρήματα, να θέλαμε να δούμε αποφάσεις που θα προσαρμόσουν την λειτουργία του στις προτάσεις αυτές. Αυτή η ιστορία με τις αναθέσεις έχει κουράσει πολύ και δημιουργεί ερωτηματικά  ως προς την σκοπιμότητα της. Εν πάσει περίπτωση αναμένουμε αποφάσεις για να κάνουμε ολοκληρωμένη κριτική.
   Σε ότι αφορά τα νεώτερα τώρα. Η ΕΥΔΑΠ δέσμευσε ποσό 291.000 ευρώ στον λογαριασμό του δήμου στην Εμπορική τράπεζα με αποτέλεσμα να μην μπορούν να πληρωθούν οι εργαζόμενοι σε αυτόν. Η αιτία της δέσμευσης είναι για μια ακόμη φορά δεν τηρήθηκε το χρονοδιάγραμμα της καταβολής των συμφωνημένων δόσεων. Ακόμα επειδή δεν υπάρχει κυριολεκτικά σάλιο οι πλοιοκτήτες δεν επιτρέπουν τηνν μετακίνηση των απορριμματοφόρων και έτσι τα σκουπίδια ξανακάνουν σωρούς. Αντε και σ΄ανώτερα...